Vertaile yrittäjän pakolliset vakuutukset – Löydä sopivat ratkaisut liiketoimintasi turvaksi

Yrittäjän pakolliset vakuutukset vertailussa

Yrittäjän pakollisten vakuutusten vertailu on tärkeä askel yritystoiminnan aloittamisessa. Oindex.fi auttaa sinua löytämään juuri sinun yrityksellesi sopivimmat vakuutusratkaisut.

Pakolliset vakuutukset jakaantuvat karkeasti kolmeen pääkategoriaan:

• Yrittäjän henkilökohtaiset pakolliset vakuutukset
• Työntekijöihin liittyvät lakisääteiset vakuutukset
• Toimialakohtaiset erityisvakuutukset

Vertaillessa pakollisia vakuutuksia kannattaa kiinnittää huomiota erityisesti näihin tekijöihin:

• Vakuutusyhtiöiden hinnoittelumallit ja maksuehdot
• Vakuutusmaksujen joustavuus yrityksen tilanteen mukaan
• Vakuutusyhtiön tarjoamat digitaaliset palvelut
• Korvausten hakemisen helppous ja nopeus

Vertaile yrittäjän pakolliset vakuutukset huolellisesti, sillä vakuutusyhtiöiden välillä voi olla merkittäviä eroja palveluissa ja hinnoittelussa. Vaikka vakuutusten sisältö on lakisääteisesti määritelty, voivat käytännön toteutukset erota toisistaan.

Muista että pakollisten vakuutusten kattavuudessa on eroja yritysmuodon mukaan. Esimerkiksi toiminimellä toimivan yrittäjän ja osakeyhtiön toimitusjohtajan vakuutusvelvoitteet poikkeavat toisistaan.

Vinkki: Pyydä tarjoukset useammalta vakuutusyhtiöltä ja vertaile niitä kokonaisuutena. Pelkkä hintavertailu ei riitä – huomioi myös palvelun laatu ja yhtiön vakavaraisuus.

YEL-vakuutus – yrittäjän eläkevakuutuksen perusteet

YEL on yrittäjän tärkein turva tulevaisuutta varten. Se määrittelee eläkkeesi tason ja vaikuttaa moniin sosiaalietuuksiin. Työtulosi määrittää maksun suuruuden – ja tämän summan valinta on yksi yrittäjäurasi tärkeimmistä päätöksistä.

YEL-työtulon tulee vastata työpanostasi. Mieti, paljonko maksaisit vastaavasta työstä työntekijälle. Tämä summa toimii hyvänä lähtökohtana. Työntekijän palkkaamisen kustannukset antavat hyvän vertailukohdan oman työsi arvon määrittämiseen.

Maksu lasketaan seuraavasti:

• Alle 53-vuotiaat: 24,1 % työtulosta
• 53-62-vuotiaat: 25,6 % työtulosta

Aloittava yrittäjä saa maksusta 22 % alennuksen ensimmäisten 48 kuukauden ajan. Jos yritystoimintasi kaipaa alkuvaiheessa rahoitusta, voit tutustua yrityslainojen vertailuun keventääksesi taloudellista taakkaa.

YEL-maksu vaikuttaa suoraan:

• Vanhuuseläkkeen määrään
• Työkyvyttömyyseläkkeen tasoon
• Vanhempainpäivärahoihin
• Sairauspäivärahaan

Tarvitsetko apua YEL-työtulon määrittämisessä? YEL-laskurin avulla voit vertailla eri työtulojen vaikutusta maksuihin ja etuuksiin. Muista, että liian alhainen työtulo voi kostautua myöhemmin riittämättömänä sosiaaliturvana.

YEL on otettava, kun:

• Olet 18-67-vuotias
• Työskentelet yrityksessäsi
• Yrittäjätoiminta kestää vähintään 4 kuukautta
• Työtulosi ylittää 8 575 euroa vuodessa

Maksu on joustava – voit nostaa sitä hyvinä aikoina jopa 10-100 % tai laskea huonoina aikoina 10-20 %. Tämä mahdollistaa maksun sopeuttamisen liiketoimintasi tilanteeseen.

Työnantajan lakisääteiset vakuutusmaksut

Kun palkkaat ensimmäisen työntekijän, sinusta tulee työnantaja ja vakuutusvelvoitteesi laajenevat. Työnantajan lakisääteisten vakuutusmaksujen järjestäminen on tehtävä ennen työsuhteen alkamista.

Työnantajana sinun tulee huolehtia seuraavista pakollisista vakuutuksista:

• TyEL-vakuutus (työntekijän eläkevakuutus)
• Työtapaturma- ja ammattitautivakuutus
• Työttömyysvakuutus
• Ryhmähenkivakuutus

TyEL-vakuutus on otettava, kun:

• Työntekijä on 17-67-vuotias
• Kuukausiansio ylittää 64,34 euroa
• Työsuhde kestää vähintään kuukauden

Vakuutusmaksujen suuruus määräytyy työntekijöiden palkkasumman ja yrityksen koon mukaan. TyEL-maksun kokonaismäärä on noin 25 % palkkasummasta, josta työntekijä maksaa osan suoraan palkastaan.

Huomioitavaa: Tilapäisen työnantajan ei tarvitse tehdä erillistä vakuutussopimusta, vaan ilmoitus ja maksu tehdään palkanmaksun yhteydessä. Tämä koskee työnantajia, joiden palkkasumma jää alle tietyn rajan puolen vuoden aikana.

Vakuutusmaksujen hoitaminen kannattaa keskittää yhteen vakuutusyhtiöön hallinnollisen työn vähentämiseksi. Näin saat myös usein paremmat sopimusehdot kokonaisasiakkuuden myötä.

Tapaturma- ja ammattitautivakuutuksen ehdot

Tapaturma- ja ammattitautivakuutus on pakollinen kaikille työnantajille, jotka maksavat tai ovat sopineet maksavansa kalenterivuoden aikana palkkoja yli 1 300 euroa. Vakuutus tulee ottaa ennen työntekijöiden töiden aloittamista.

Vakuutuksen kattavuus ulottuu:

• Työpaikalla sattuviin tapaturmiin
• Työmatkoilla tapahtuviin vahinkoihin
• Työstä aiheutuviin ammattitauteihin
• Työn aiheuttamiin rasitusvammoihin

Vakuutusmaksun suuruus määräytyy toimialan riskitason ja yrityksen palkkasumman mukaan. Esimerkiksi rakennusalan maksut ovat tyypillisesti korkeammat kuin toimistotyön. Maksuihin vaikuttaa myös yrityksen oma vahinkotilasto.

Jos yrityksesi tarvitsee rahoitusta vakuutusmaksuihin, voit tutustua pikalainojen vertailupalveluun tilapäisen kassavajeen kattamiseksi. Muista kuitenkin huolehtia myös arvonlisäverovelvoitteista vakuutusmaksujen ohella.

Vakuutuksen korvaukset kattavat:

• Sairaanhoitokulut täysimääräisinä
• Ansionmenetyskorvaukset
• Kuntoutuksen kustannukset
• Pysyvän haitan korvaukset

Tärkeää: Vakuutuksen voimassaolo jatkuu, vaikka työntekijä työskentelisi tilapäisesti toisessa EU-maassa. Erillinen vakuutus tarvitaan vain, jos työskentely ulkomailla kestää yli kaksi vuotta.

Työntekijöiden ryhmähenkivakuutuksen kattavuus

Ryhmähenkivakuutus täydentää lakisääteistä vakuutusturvaa tarjoamalla taloudellista turvaa työntekijän perheelle kuolemantapauksessa. Se on pakollinen kaikille työnantajille, joita työehtosopimus velvoittaa.

Vakuutus kattaa työntekijän:

• Työaikana ja vapaa-ajalla
• Työsuhteen päättymisen jälkeen kolme vuotta
• Työkyvyttömyyseläkkeelle siirtymisen jälkeen viisi vuotta

Korvaussumma määräytyy:

• Työntekijän iän perusteella
• Huollettavien lasten lukumäärän mukaan
• Lesken olemassaolon perusteella

Vakuutuksen edunsaajia ovat:

1. Puoliso tai rekisteröidyn parisuhteen osapuoli
2. Alle 22-vuotiaat lapset
3. Tapauskohtaisesti myös avopuoliso yhteisten lasten kanssa

Ryhmähenkivakuutuksen maksu on tyypillisesti noin 0,07 % palkkasummasta. Se laskutetaan tapaturmavakuutusmaksun yhteydessä, mikä helpottaa hallinnollista työtä.

Huomio: Vakuutusturva pysyy voimassa myös lomautusten ja vanhempainvapaiden aikana, kunhan työsuhde jatkuu.

Työttömyysvakuutusmaksut yrittäjän näkökulmasta

Työttömyysvakuutusmaksut jakautuvat kahteen osaan: työnantajan ja työntekijän osuuteen. Yrittäjänä sinun tulee huolehtia molemmista, vaikka oma henkilökohtainen työttömyysturvasi järjestetäänkin erikseen.

Maksuosuudet vuonna 2024:

• Työnantajan osuus 0,60 % palkasta 2 251 500 euroon asti
• Työntekijän osuus 1,50 % bruttopalkasta

Kun palkkasumma ylittää 2 251 500 euroa, työnantajan maksuprosentti nousee ylimenevältä osalta 2,05 prosenttiin. Tämä porrastus kannustaa erityisesti keskisuuria yrityksiä työllistämään.

Osaomistajana maksat alennettua työttömyysvakuutusmaksua:

• Työnantajan osuus 0,60 %
• Osaomistajan osuus 0,75 %

Sijoitustoiminta ja yritystoiminta kulkevat usein käsi kädessä. Jos harkitset sijoitusasunnon ostamista, voit hyödyntää työttömyysvakuutusmaksuista syntyviä verovähennyksiä kokonaisvaltaisessa verosuunnittelussasi.

Muista nämä poikkeukset:

• Alle 17-vuotiaista työntekijöistä ei makseta maksua
• Yli 65-vuotiaista ei peritä maksua
• Perheenjäsenille maksetuista palkoista maksetaan normaalit maksut

Maksut tilitetään Työllisyysrahastolle, joka vastaa maksujen keräämisestä ja työttömyysetuuksien rahoittamisesta. Maksut määräytyvät aina toteutuneen palkkasumman perusteella.

Toimialakohtaiset pakolliset vakuutukset

Tietyt toimialat edellyttävät erityisiä pakollisia vakuutuksia lakisääteisten perusvakuutusten lisäksi. Nämä vakuutukset ovat välttämättömiä liiketoiminnan harjoittamiseksi kyseisillä aloilla.

Rakennusalalla vaaditaan:

• Rakennusvirhevakuutus uudisrakentamisessa
• Rakennustyövakuutus projektikohtaisesti
• Vastuuvakuutus urakoitsijalle

Terveydenhuoltoalan erityisvaatimukset:

• Potilasvakuutus kaikille terveydenhuollon ammattilaisille
• Lääkevahinkovakuutus apteekkitoiminnassa
• Klinikka- tai sairaalakohtaiset erityisvakuutukset

Kuljetusalan pakolliset vakuutukset:

• Tavarankuljetusvakuutus rahdinkuljettajille
• Liikennevakuutus ammattiliikenteessä
• CMR-vakuutus kansainvälisessä maantieliikenteessä

Kiinteistöpalveluissa tarvitaan:

• Kiinteistönvälittäjän vastuuvakuutus
• Isännöitsijän vastuuvakuutus
• Kiinteistöhuollon erityisvakuutukset

Huomioitavaa: Toimialakohtaiset vakuutukset määräytyvät usein alan yleisten sopimusehtojen tai toimialan itsesääntelyn kautta, vaikka laki ei niitä suoraan vaatisikaan.

Vakuutustarve voi vaihdella myös yrityksen koon ja toiminnan laajuuden mukaan. Pienyrittäjällä ja suuremmalla toimijalla voi olla erilaiset vakuutusvaatimukset samalla toimialalla.

Vakuutusmaksujen verovähennyskelpoisuus

Yrittäjän pakolliset vakuutukset ovat pääsääntöisesti vähennyskelpoisia verotuksessa. Tämä koskee sekä henkilökohtaisia että yritystoiminnan vakuutusmaksuja.

Vähennyskelpoisiin vakuutusmaksuihin kuuluvat:

• YEL-vakuutusmaksut kokonaisuudessaan
• Tapaturmavakuutusmaksut
• Työntekijöiden ryhmähenkivakuutukset
• Työttömyysvakuutusmaksut

Huomioi nämä verovähennysten erityispiirteet:

• Henkilökohtaiset YEL-maksut vähennetään ensisijaisesti henkilökohtaisessa verotuksessa
• Työntekijöiden vakuutusmaksut vähennetään yrityksen kuluina
• Vapaaehtoiset lisävakuutukset arvioidaan tapauskohtaisesti

Kuten mobiilimaksamisen yleistyminen on muuttanut maksutapoja, myös mobiilimaksusovellusten vertailu osoittaa digitalisaation merkityksen vakuutusmaksujen hoitamisessa. Digitaaliset maksutavat helpottavat maksujen seurantaa ja dokumentointia verotusta varten.

Vinkki: Pidä kirjaa vakuutusmaksuista kuukausittain – näin veroilmoituksen tekeminen helpottuu ja voit hyödyntää kaikki mahdolliset vähennykset.

Muista että vähennysoikeus koskee vain todellisia, maksettuja vakuutusmaksuja. Maksamattomat tai myöhässä maksetut vakuutusmaksut eivät oikeuta vähennyksiin kyseisellä verokaudella.

Vakuutusten kilpailuttamisen ajoitus ja käytännöt

Yrittäjän pakollisten vakuutusten kilpailuttaminen kannattaa ajoittaa strategisesti. Paras hetki kilpailutukselle on tyypillisesti 2-3 kuukautta ennen vakuutuskauden päättymistä tai merkittäviä muutoksia liiketoiminnassa.

Optimaaliset ajankohdat kilpailutukselle:

• Vuodenvaihde lähestyy
• Yritystoiminta laajenee merkittävästi
• Henkilöstömäärä muuttuu oleellisesti
• Toimiala tai työtehtävät muuttuvat

Kilpailutusprosessin vaiheet:

1. Kartoita nykyiset vakuutukset ja niiden ehdot
2. Pyydä tarjoukset 3-5 vakuutusyhtiöltä
3. Vertaile tarjouksia kokonaisuutena
4. Neuvottele parhaat ehdot
5. Tee siirtopäätös tai jatka nykyisiä sopimuksia

Huomio vakuutusyhtiötä vaihtaessa: Uuden vakuutuksen tulee alkaa samana päivänä kun vanha päättyy. Varmista myös, että kaikki tarvittavat dokumentit ovat valmiina siirtoa varten.

Kilpailutuksessa huomioitavat tekijät:

• Vuosimaksujen kokonaissumma
• Maksuerien joustavuus
• Palvelun digitaalisuus
• Vakuutusyhtiön vakavaraisuus

Vertaile yrittäjän pakolliset vakuutukset säännöllisesti, vähintään kahden vuoden välein. Näin varmistat, että vakuutusturvasi pysyy ajan tasalla ja kustannustehokkaana.

Yrittäjän muistilista pakollisten vakuutusten hallintaan

Pakollisten vakuutusten hallinta vaatii järjestelmällistä otetta. Tämä muistilista auttaa sinua pitämään vakuutusasiasi kunnossa ympäri vuoden.

Kuukausittaiset tehtävät

• Tarkista vakuutusmaksujen eräpäivät ja hoida maksut ajallaan
• Päivitä työntekijätiedot vakuutusyhtiölle, jos muutoksia henkilöstössä
• Arkistoi vakuutusmaksukuitit kirjanpitoa varten

Neljännesvuosittain tehtävät

• Tarkista YEL-työtulon vastaavuus todellisiin tuloihisi
• Arvioi vakuutusturvan riittävyys suhteessa liiketoiminnan kehitykseen
• Varmista, että kaikki työntekijät ovat asianmukaisesti vakuutettuja

Vuosittaiset toimenpiteet

• Tee vakuutusyhtiölle vuosi-ilmoitus toteutuneista palkoista
• Päivitä toimialakohtaiset erityisvakuutukset
• Tarkista vakuutusmaksujen vähennyskelpoisuus verotuksessa

Tärkeät dokumentit talteen:

• Vakuutuskirjat ja -todistukset
• Maksukuitit ja -todistukset
• Työntekijöiden vakuutustodistukset
• Vahinkotapausten dokumentaatio

Pidä yhteystietosi ajan tasalla vakuutusyhtiössä ja varmista, että saat kaikki tärkeät ilmoitukset ajallaan. Säilytä dokumentit järjestelmällisesti, mieluiten sekä digitaalisessa että fyysisessä muodossa.

Yhteenveto ja pääpointit

Yrittäjän pakolliset vakuutukset muodostavat tärkeän turvaverkon liiketoiminnallesi. YEL-vakuutus on näistä merkittävin, sillä se varmistaa eläketurvasi ja sosiaalietuutesi. Työnantajana toimiessasi TyEL- ja tapaturmavakuutukset ovat välttämättömiä työntekijöidesi suojaksi.

Vakuutusten vertailu kannattaa tehdä huolella, sillä kustannukset voivat vaihdella merkittävästi. Muista myös tarkistaa vakuutusehdot ja omavastuut – halvempi ei aina tarkoita parempaa kokonaisuutta.

Plussat

• Turvaa yrittäjän toimeentulon eläkkeellä
• Kattaa työkyvyttömyyden riskit
• Mahdollistaa työttömyysturvan
• Vakuutusmaksut ovat verovähennyskelpoisia

Miinukset

• Korkeat kuukausimaksut
• Monimutkainen hinnoittelu
• Pitkä sitoutumisaika
• Alivakuuttamisen riski

Yrittäjän pakolliset vakuutukset – mitä tarvitset?

Yrittäjänä sinun on huolehdittava tietyistä pakollisista vakuutuksista. Nämä vakuutukset suojaavat sekä sinua että työntekijöitäsi mahdollisissa vahinkotilanteissa. Vakuutukset vaihtelevat yritysmuodon ja toimialan mukaan, mutta tietyt perusvakuutukset ovat pakollisia kaikille yrittäjille.

Vakuutustyyppi	Kenelle pakollinen	Kattavuus	Huomioitavaa
YEL-vakuutus	Kaikki yrittäjät	Eläke, työkyvyttömyys, vanhempainvapaa	Pakollinen kun työpanos ylittää alarajan
TyEL-vakuutus	Työnantajayritykset	Työntekijöiden eläketurva	Otettava kaikille työntekijöille
Tapaturmavakuutus	Työnantajayritykset	Työtapaturmat, ammattitaudit	Pakollinen jos työntekijöitä
Työttömyysvakuutus	Työnantajayritykset	Työttömyysturvan rahoitus	Maksu jaetaan työnantajan ja työntekijän kesken
Ryhmähenkivakuutus	Työehtosopimuksen alaiset	Kuolemantapauskorvaus	Pakollinen jos TES määrää

Näiden pakollisten vakuutusten lisäksi kannattaa harkita myös vapaaehtoisia vakuutuksia liiketoiminnan suojaamiseksi. Ota yhteyttä vakuutusyhtiöön kartoittaaksesi juuri sinun yrityksellesi sopivat vakuutusratkaisut.

Usein kysytyt kysymykset