Yrittäjän eläkevakuutukset vertailussa – Löydä sopivin vaihtoehto tulevaisuutesi turvaksi

Yrittäjän eläkevakuutukset vertailussa

Suomessa toimivan yrittäjän eläketurvaan liittyy useita vaihtoehtoja. Lakisääteisen YEL-vakuutuksen rinnalla voit hyödyntää vapaaehtoisia eläkevakuutuksia, jotka täydentävät kokonaisuutta. Kuten matkustajavakuutustenkin vertailussa, myös eläkevakuutusten ominaisuuksissa on merkittäviä eroja.

Eläkevakuutukset jakautuvat karkeasti kolmeen pääkategoriaan:

1. Lakisääteinen YEL-vakuutus
2. Vapaaehtoiset yksilölliset eläkevakuutukset
3. Ryhmäeläkevakuutukset

Suomalaiset eläkevakuutusyhtiöt tarjoavat erilaisia ratkaisuja yrittäjille. Merkittävimmät toimijat ovat Ilmarinen, Varma, Elo ja Veritas, joista jokainen painottaa palveluissaan hieman eri asioita.

Vakuutusyhtiöiden välillä keskeisimmät erot löytyvät:

• Asiointikanavien monipuolisuudesta
• Verkkopalveluiden käytettävyydestä
• Lisäpalveluiden tarjonnasta
• Työhyvinvointipalveluista

Huomionarvoista on, että lakisääteisen YEL-vakuutuksen hinta ja ehdot ovat samat kaikissa yhtiöissä. Erot syntyvät lähinnä palveluiden käytettävyydestä ja oheispalveluista.

Vapaaehtoisten eläkevakuutusten puolella kilpailu on kovempaa, ja tuotteiden välillä on selkeitä eroja niin kuluissa kuin sijoitusstrategioissakin. Näissä tuotteissa kannattaa kiinnittää erityistä huomiota hallinnointipalkkioihin ja muihin kuluihin, sillä ne vaikuttavat merkittävästi pitkän aikavälin tuottoon.

YEL-vakuutuksen perusteet ja työtulomääritys

YEL-vakuutus muodostaa yrittäjän eläketurvan perustan. Vakuutus on pakollinen, kun olet 18-67-vuotias yrittäjä ja vuosittainen työtulosi ylittää 8261,71 euroa (vuonna 2023). Toiminnan tulee myös kestää vähintään neljä kuukautta.

Työtulomääritys on YEL-vakuutuksen tärkein elementti. Se ei perustu yrityksen tulokseen tai nostettuun palkkaan, vaan siihen työpanoksen arvoon, jonka antaisit vastaavasta työstä ulkopuoliselle työntekijälle.

Työtulon määrittämisen kriteerit

• Toimialan keskipalkka vastaavassa työssä
• Yritystoiminnan laajuus
• Työhön käytetty aika
• Liiketoiminnan volyymi

Työtulon määrä vaikuttaa suoraan tulevaan eläkkeeseesi, mutta myös muuhun sosiaaliturvaasi. Samalla tavoin kuin kryptolompakon turvallisuustaso määrittää varojesi suojan, YEL-työtulo määrittää sosiaaliturvasi tason.

Työtulon vaikutus sosiaaliturvaan

Työtulolla on merkittävä rooli seuraavissa etuuksissa:

• Vanhuuseläkkeen määrä
• Työkyvyttömyyseläkkeen suuruus
• Sairauspäivärahan taso
• Vanhempainpäivärahan määrä

Oikean työtulon määrittäminen vaatii huolellista harkintaa. Liian alhainen työtulo heikentää sosiaaliturvaa, kun taas liian korkea työtulo nostaa vakuutusmaksuja tarpeettomasti.

Huomionarvoista on, että työtuloa voi muuttaa toiminnan muuttuessa. Muutokset eivät kuitenkaan vaikuta takautuvasti, vaan astuvat voimaan ilmoitushetkestä eteenpäin.

Vapaaehtoisten eläkevakuutusten vaihtoehdot yrittäjälle

Lakisääteisen turvan lisäksi voit täydentää eläketurvaasi vapaaehtoisilla ratkaisuilla. Vapaaehtoiset eläkevakuutukset tarjoavat joustavuutta ja mahdollisuuden räätälöidä eläketurvaa omien tarpeidesi mukaan.

Yksilölliset eläkevakuutukset

Yksilöllinen eläkevakuutus on henkilökohtainen ratkaisu, jossa voit valita sijoituskohteet ja maksutason omien tavoitteidesi mukaisesti. Näissä vakuutuksissa on kaksi päävaihtoehtoa:

• Sijoitussidonnainen eläkevakuutus, jossa valitset itse sijoituskohteet
• Takuutuottoinen eläkevakuutus, jossa vakuutusyhtiö vastaa sijoituksista

Ryhmäeläkevakuutukset

Ryhmäeläkevakuutus on ratkaisu, jossa voit järjestää lisäeläketurvaa sekä itsellesi että työntekijöillesi. Tämä vaihtoehto on erityisen kiinnostava, kun yrityksessäsi on useampia avainhenkilöitä.

Nykyaikaisissa ratkaisuissa voit hyödyntää myös älysopimuksia eläkevakuutusten hallinnoinnissa, mikä tekee järjestelmästä läpinäkyvämmän ja tehokkaamman.

Eläkesäästämisen muut instrumentit

Vapaaehtoisten eläkevakuutusten rinnalla voit hyödyntää myös muita säästämisen muotoja:

• Pitkäaikaissäästämissopimukset (PS-tilit)
• Kapitalisaatiosopimukset
• Sijoitusvakuutukset

Näissä vaihtoehdoissa keskeistä on joustavuus maksuissa ja mahdollisuus muokata sijoitusstrategiaa markkinatilanteen mukaan. Voit esimerkiksi keskeyttää maksut tilapäisesti tai muuttaa maksutasoa tarpeen mukaan.

Eläkevakuutusten kustannukset ja maksujousto

Eläkevakuutusten kustannukset muodostuvat useista eri osatekijöistä. Vapaaehtoisissa eläkevakuutuksissa merkittävimmät kuluerät ovat hoitopalkkiot, maksupalkkiot ja sijoitustoiminnan kulut.

Tyypillisiä kulueriä ovat:

• Vuosittainen hallinnointipalkkio (0,5-1,5% pääomasta)
• Merkintäpalkkio (1-3% maksuista)
• Toimenpidepalkkiot muutostilanteissa
• Sijoituskohteiden vaihtamisesta aiheutuvat kulut

Maksujoustavuus on yksi vapaaehtoisten eläkevakuutusten keskeisistä eduista. Voit yleensä:

• Säätää maksutasoa ylös tai alas
• Pitää maksutaukoa tarvittaessa
• Maksaa ylimääräisiä kertasuorituksia
• Valita itsellesi sopivan maksurytmin

Samoin kuin perinnön verosuunnittelussa, myös eläkevakuutusten maksujen ajoituksella voi olla merkittävä vaikutus kokonaiskustannuksiin pitkällä aikavälillä.

Sijoitussidonnaiset kustannukset

Sijoitussidonnaisissa vakuutuksissa kustannusrakenne on kaksiosainen:

• Vakuutuksen hallinnoinnista aiheutuvat kulut
• Sijoituskohteiden hallinnointiin liittyvät kulut

Erityistä huomiota kannattaa kiinnittää kokonaiskulurasitukseen. Pienetkin erot vuosittaisissa kuluissa kertautuvat merkittäviksi summiksi pitkällä aikavälillä.

Maksujouston hyödyntäminen

Maksujoustoa voi hyödyntää monella tavalla:

• Yrityksen tuloksen mukaan joustaminen
• Sesonkiluonteisen liiketoiminnan huomioiminen
• Investointitarpeiden yhteensovittaminen

Huomioi kuitenkin, että jatkuva maksujen muuttaminen voi aiheuttaa ylimääräisiä kuluja. Suunnittele maksutaso siten, että se on realistinen pitkällä aikavälillä.

Yrittäjän eläketurvan optimointi eri elämänvaiheissa

Eläketurvan tarve muuttuu merkittävästi yrittäjän elämän eri vaiheissa. Nuorella yrittäjällä on erilaiset tarpeet kuin kokeneemmalla konkkarilla, ja eläketurvan optimointi kannattaa tehdä aina nykyisen elämäntilanteen mukaan.

Aloittavan yrittäjän eläketurva

Uran alkuvaiheessa keskeisimmät huomioitavat asiat ovat:

• YEL-maksun aloitusvaiheessa saatava 22% alennus
• Työtulon määrittäminen realistiselle tasolle
• Kassavirran ja vakuutusmaksujen tasapainottaminen

Perheen perustamisvaihe

Kun perhe kasvaa, eläketurvan merkitys korostuu. Tässä vaiheessa kannattaa kiinnittää huomiota:

• Riittävään työtulotasoon vanhempainpäivärahoja varten
• Perheenjäsenten turvaan
• Säästämisen ja vakuutusturvan tasapainoon

Yrityksen kasvuvaihe

Liiketoiminnan kasvaessa eläketurvaa voi optimoida seuraavasti:

• Työtulon nostaminen liikevaihdon kasvaessa
• Eläketurvan täydentäminen vapaaehtoisilla ratkaisuilla
• Sijoitusstrategian päivittäminen riskinsietokyvyn mukaan

Vakiintuneen liiketoiminnan vaihe

Kun yritystoiminta on vakiintunut, voit keskittyä:

• Eläkekertymän säännölliseen seurantaan
• Sijoitussalkun tasapainottamiseen
• Lisäeläketurvan kartoittamiseen

Eläkeikää lähestyttäessä

Viimeisinä työvuosina keskeiset toimenpiteet ovat:

• Sijoitusten riskitason maltillistaminen
• Eläkkeelle siirtymisen aikataulun suunnittelu
• Yritystoiminnan jatkuvuuden varmistaminen

Eläketurvan optimointi vaatii säännöllistä tarkastelua ja päivittämistä. Tarkista vähintään vuosittain, vastaako nykyinen turvan taso elämäntilannettasi ja tavoitteitasi.

YEL vs. vapaaehtoinen eläkevakuutus - hyödyt ja haitat

Yrittäjän eläketurvan rakentamisessa sekä YEL että vapaaehtoiset eläkevakuutukset täydentävät toisiaan. Molemmissa vaihtoehdoissa on omat vahvuutensa ja heikkoutensa, jotka on hyvä tunnistaa.

YEL-vakuutuksen edut

• Tarjoaa kattavan perusturvan työuran aikana
• Sisältää työkyvyttömyysturvan
• Takaa perhe-eläkkeen läheisille
• Maksut ovat täysin vähennyskelpoisia verotuksessa

YEL-vakuutuksen haasteet

• Joustamaton maksutaso
• Ei mahdollisuutta vaikuttaa varojen sijoittamiseen
• Korkeat pakolliset maksut voivat rasittaa yrityksen kassavirtaa
• Eläkekertymä voi jäädä pieneksi alivakuuttamisen takia

Vapaaehtoisen eläkevakuutuksen edut

• Joustava maksutaso yrityksen tilanteen mukaan
• Mahdollisuus vaikuttaa sijoitusstrategiaan
• Voit nostaa eläkkeen haluamassasi aikataulussa
• Säästöt ovat omaa pääomaasi

Vapaaehtoisen eläkevakuutuksen haasteet

• Sijoitusriski on itsellä
• Hallinnointikulut voivat syödä tuottoa
• Ei sisällä työkyvyttömyysturvaa
• Varojen nostoon liittyy rajoituksia

Optimaalinen ratkaisu on usein yhdistelmä molempia: YEL takaa perusturvan, ja vapaaehtoinen eläkevakuutus tuo joustavuutta ja mahdollisuuden parempaan eläkkeeseen.

Huomioi erityisesti, että vapaaehtoinen eläkevakuutus ei korvaa YEL-vakuutusta - se toimii ainoastaan täydentävänä ratkaisuna. Tämän vuoksi YEL-työtulon määrittäminen oikealle tasolle on ensisijaisen tärkeää.

Vakuutusmaksujen verovähennysoikeus ja verotusedut

Eläkevakuutusmaksujen verovähennysoikeus on merkittävä taloudellinen etu yrittäjälle. YEL-vakuutusmaksut voit vähentää kokonaisuudessaan joko henkilökohtaisessa tai yrityksen verotuksessa.

YEL-maksujen verovähennysoikeus

• Henkilökohtaisessa verotuksessa täysimääräinen vähennysoikeus
• Yrityksen verotuksessa vähennettävissä liiketoiminnan kuluna
• Vähennyksen voi tehdä vain toisessa - ei molemmissa

Vapaaehtoisten eläkevakuutusten verotusedut

Vapaaehtoisten eläkevakuutusten maksut ovat vähennyskelpoisia tietyin rajoituksin:

• Vuosittainen maksimivähennys 5000 euroa
• Vähennysoikeus koskee vain vanhuuseläkevakuutuksia
• Eläkeikävaatimus sidottu työeläkelain mukaiseen eläkeikään

Työnantajan ottamissa ryhmäeläkevakuutuksissa on omat verosääntönsä:

• Maksut ovat yritykselle vähennyskelpoisia kuluja
• Työntekijälle ei synny verotettavaa etua vakuutusmaksuista
• Eläke verotetaan aikanaan ansiotulona

Verotuksen optimointi

Verovähennysten hyödyntämisessä kannattaa huomioida:

• Yrityksen tuloksen ja henkilökohtaisen verotuksen tasapaino
• Vähennysten ajoittaminen oikealle verovuodelle
• Maksujen jakaminen useammalle vuodelle tarvittaessa

Muista, että eläkemaksuja ei voi vähentää takautuvasti - suunnittele vähennysten hyödyntäminen etukäteen.

Eläkevakuutuksen valinta yritysmuodon mukaan

Eri yritysmuodot tuovat omat erityispiirteensä eläkevakuuttamiseen. Osakeyhtiössä, toiminimessä ja henkilöyhtiöissä vakuuttamisvelvollisuus ja -mahdollisuudet poikkeavat toisistaan merkittävästi.

Toiminimiyrittäjän eläkevakuuttaminen

Toiminimellä toimivalla yrittäjällä tilanne on selkeä:

• YEL-vakuutus on ainoa pakollinen eläkevakuutus
• Kaikki yritystoiminnan tulo vaikuttaa suoraan henkilökohtaiseen verotukseen
• Vapaaehtoisia eläkevakuutuksia voi ottaa yksityishenkilönä

Osakeyhtiön omistajan eläketurva

Osakeyhtiössä vakuuttaminen riippuu omistusosuudesta ja asemasta:

• Yli 30% omistava johtavassa asemassa oleva kuuluu YEL:n piiriin
• Alle 30% omistava on yleensä TyEL-vakuutettava
• Perheenjäsenten omistusosuudet lasketaan yhteen

Osakeyhtiömuoto mahdollistaa myös yrityslainan hyödyntämisen eläkejärjestelyjen rahoittamisessa, mikä tuo lisäjoustoa suunnitteluun.

Henkilöyhtiöiden erityispiirteet

Avoimessa yhtiössä ja kommandiittiyhtiössä:

• Vastuunalaiset yhtiömiehet kuuluvat YEL:n piiriin
• Äänetön yhtiömies voi olla TyEL:n piirissä työskennellessään yrityksessä
• Yhtiömuoto mahdollistaa joustavat eläkejärjestelyt yhtiömiesten kesken

Nykyaikainen teknologia mahdollistaa myös IoT-pohjaisten vakuutusratkaisujen hyödyntämisen osana yrityksen riskienhallintaa ja eläketurvaa.

Yritysmuodon vaikutus vapaaehtoisiin järjestelyihin

Vapaaehtoisten eläkevakuutusten järjestämisessä yritysmuoto vaikuttaa erityisesti:

• Maksajan valintaan (yritys vai yrittäjä henkilökohtaisesti)
• Verotukselliseen käsittelyyn
• Vakuutusmaksujen joustavuuteen
• Etujen kohdentamiseen

Valitse yritysmuotoon parhaiten sopiva ratkaisu huomioiden sekä verotukselliset että hallinnolliset näkökulmat.

Eläkevakuutuksen muutokset yritystoiminnan muuttuessa

Yritystoiminnan muutostilanteet vaativat usein eläkevakuutusjärjestelyjen päivittämistä. Liiketoiminnan kasvu, supistuminen tai yhtiömuodon muutos voivat vaikuttaa merkittävästi vakuutusjärjestelyihin.

Liiketoiminnan kasvun vaikutukset

• YEL-työtulon tarkistaminen vastaamaan kasvanutta työpanosta
• Vapaaehtoisten vakuutusten maksusuunnitelman päivitys
• Henkilöstön lisäeläketurvan järjestäminen

Digitaalinen murros tuo uusia mahdollisuuksia myös eläkevakuuttamiseen. Kuten virtuaalimaailman talousjärjestelmissä, myös eläkevakuutuksissa automaatio ja digitaaliset työkalut helpottavat muutosten hallintaa.

Yhtiömuodon muutostilanteet

Yhtiömuodon muuttuessa huomioitavia asioita:

• Vakuutusyhtiölle ilmoittaminen muutoksesta
• Uuden yhtiömuodon mukaiset vakuuttamisvelvoitteet
• Vanhojen vakuutusten siirtäminen tai päättäminen

Toiminnan supistuminen

Kun liiketoiminta pienenee, tarkista:

• Työtulon alentamisen mahdollisuus
• Vapaaehtoisten vakuutusten maksujouston hyödyntäminen
• Vakuutusturvan riittävyys muuttuneessa tilanteessa

Muista, että muutokset astuvat voimaan vasta ilmoitushetkestä eteenpäin. Ennakoiva suunnittelu on siksi erityisen tärkeää.

Yhteenveto ja pääpointit

Yrittäjän eläkevakuutukset ovat keskeinen osa tulevaisuuden turvaamista. Vakuutukset tarjoavat paitsi eläketurvan, myös muita tärkeitä etuja kuten työkyvyttömyysturvan ja perhe-eläkkeen. YEL-vakuutus on lakisääteinen, mutta sen rinnalle voit ottaa vapaaehtoisia eläkevakuutuksia täydentämään turvaa.

Vakuutusmaksut määräytyvät työtulon mukaan, ja ne ovat verovähennyskelpoisia. Eläkevakuutuksen valinnassa kannattaa kiinnittää huomiota erityisesti maksujen joustavuuteen ja vakuutuksen kattavuuteen.

Plussat

• Verovähennyskelpoinen
• Joustava maksutaso
• Kattaa myös työkyvyttömyysriskin
• Mahdollisuus täydentää vapaaehtoisilla vakuutuksilla

Miinukset

• Korkeat kuukausimaksut
• Pitkä sitoutumisaika
• Rajoitetut nostomahdollisuudet
• Työtulon arviointi haastavaa

Yrittäjän eläkevakuutukset pähkinänkuoressa

Yrittäjänä olet vastuussa oman eläketurvasi järjestämisestä. Eläkevakuutus on pakollinen työkalu tulevaisuutesi turvaamiseen. Se tarjoaa sinulle vanhuuseläkkeen lisäksi turvaa myös työkyvyttömyyden varalta. Eri vakuutusmuodoissa on kuitenkin eroja, jotka kannattaa huomioida.

Vakuutustyyppi	Pääominaisuudet	Edut	Rajoitukset	Soveltuvuus
YEL-vakuutus	Lakisääteinen, pakollinen eläkevakuutus	Kattava perusturva, verovähennyskelpoisuus	Työtulon oltava vähintään minimirajan mukainen	Kaikille yrittäjille
Vapaaehtoinen eläkevakuutus	Täydentävä lisäeläketurva	Joustava maksutaso, sijoitusvaihtoehdot	Nostot yleensä vasta eläkeiässä	Lisäturvaa haluaville
Ryhmäeläkevakuutus	Useamman henkilön yhteinen vakuutus	Edullisemmat kustannukset	Vaatii useamman osallistujan	Yhtiökumppaneille
Sijoitussidonnainen eläke	Tuotto riippuu sijoitusten kehityksestä	Mahdollisuus parempaan tuottoon	Sisältää sijoitusriskin	Riskinottokykyisille

Eläkevakuutuksen valinnassa keskeistä on arvioida oma tilanne ja tarpeet pitkällä aikavälillä. YEL-vakuutus muodostaa perustan, mutta sen rinnalle voi olla järkevää ottaa täydentävää turvaa. Kannattaa myös muistaa, että eläkevakuutuksella on merkittävä rooli yrittäjän sosiaaliturvassa jo työuran aikana.

Usein kysytyt kysymykset